Popis minimalnih zahtev za pripravo dokumentacije na podlagi javnega poziva Vavčer za prenos lastništva.
Minimalne zahteve za posamezne aktivnosti v okviru vseh sklopov so definirane v tabeli. Pooblaščeni svetovalec po pregledu dokumentacije, na podlagi obrazložitve podjetja ali zunanjega izvajalca, presodi ali je dokumentacija ustrezna in v skladu z zahtevami, pri čemur lahko pooblaščeni svetovalec na podlagi utemeljitve potrdi tudi dokumentacijo, ki ne vsebuje vseh zahtev.
Minimalne zahteve za posamezne dokumente, ki jih izdela zunanji izvajalec na podlagi izsledkov v svetovalnem intervjuju, ki ga izvede pooblaščena oseba Nacionalne vstopne točke za prenos lastništva na SPIRIT Slovenija, javni agenciji:
1. Za aktivnosti v okviru sklopa aktivnosti vezane na pripravo podjetja na prenos lastništva ali prevzem oz. nakup delujočega podjetja:
|
Družinska ustava
|
- Vizija, strategija in cilji podjetja
- Vodenje in upravljanje podjejta
- Vodstvo
- Nasledstvo
- Kakšen bo postopek, če ni primernega naslednika
- Zaposlovanje družinskih članov v podjetju in nagrajevanje
- Politika odhodov iz podjejta
- Komuniciranje in družinska srečanja
- Obdobje ko bo ponovno pogledana in osvežena ustava
- Načrt izstopa lastnikov iz podjetja, kadar se prenaša na družinske člane samo nujni delež
|
|
Družbena pogodba
|
Pogodba mora vsebovati:
- navedbo imena in priimka ter prebivališča ali firme in sedeža vsakega družbenika;
- firmo, sedež in dejavnost družbe;
- navedbo zneska osnovnega kapitala in vsakega osnovnega vložka posebej, navedbo družbenika za vsak osnovni vložek in njegov poslovni delež;
- čas delovanja družbe, če je ustanovljena za določen čas;
- morebitne obveznosti, ki jih imajo družbeniki do družbe poleg vplačila osnovnega vložka, in morebitne obveznosti družbe do družbenikov.
|
| Drugi enakovredni dokumenti |
- Delitveni načrt
- Akt o ustanovitvi
- Drugo
|
|
OCENA VREDNOSTI (ocena vrednosti je lahko izvedena na podlagi vrednosti primerljivih podjetij iz panoge ali na podlagi ocene vrednosti podjetja in naj vsebuje vsaj naslednja poglavja)
|
- Identifikacija in status ocenjevalca
- Identifikacija naročnika in drugih uporabnikov ocene vrednosti
- Identifikacija predmeta ocenjevanja
- Namen ocenjevanja vrednosti
- Podlaga vrednosti
- Način ocenjevanja vrednosti
- Narava in vir informacij, na katere se ocenjevalec znaša
- Predpostavke in posebne predpostavke
- Znesek ocenjene vrednosti
- Datum ocenjevanja vrednosti
|
|
PREDSTAVITEV PODJETJA ZA PRODAJO (predstavitev je lahko kratka oz. teaser ali daljši »informacijski memurandum«, ki mora vsebovati vsaj naslednja poglavja)
|
- Kratek opis podjetja in poslovanja
- Lokacija poslovanja
- Osnovni računovodski kazalniki
- Ponudbena cena in pogoji
- Vključena sredstva
|
|
OGLAŠEVANJE NAMERE O PRODAJI
|
- Navedba medija oglaševanja
- Navedba datuma pričetka in predvideno trajanje oglaševanja
- Kopija oglasa (printscreen, scan) kot dokazilo
|
|
*Priprava in usklajevanje ponudb
|
- nezavezujoča ponudba, pogajanja, zavezujoča ponudba
|
|
Skrbni pregled - poročilo o skrbnem pregledu, ki naj vsebuje vsaj:
|
- finančni skrbni pregled
- davčni skrbni pregled
- pravni skrbni pregled
- kadrovski skrben pregled in
- ostale oblike skrbnega pregleda glede na specifike posla in panogo
|
2. Aktivnosti vezane na izvedbo prenosa lastništva
|
**Skrbni pregled - poročilo o skrbnem pregledu, ki naj vsebuje vsaj:
|
- finančni skrbni pregled
- davčni skrbni pregled
- pravni skrbni pregled
- kadrovski skrben pregled in
- ostale oblike skrbnega pregleda glede na specifike posla in panogo
|
3. Aktivnosti vezane na prevzemnike družinskih podjetji
|
USPOSABLJANJE
|
- potrdilo o opravljenem usposabljanju
|
*Priprava in usklajevanje ponudb:
kot obvezne dokumente se lahko navede bodisi prejeta ponudba (zavezujoča ali nezavezujoča) ali pa pismo o nameri (LOI - letter of intent). Pogajanja so zelo problematična za dokazovati, ker lahko potekajo bodisi po e-pošti, osebno, po telefonu,... in ko od strank zahtevam ta dokazila je včasih nemogoče se prebiti, čez vso solato v mailih…) Glede na celoten kontekst predlagamo, da se navede vsaj »pisna ponudba« ali »"LOI", ki jo izvajalci prejmejo s strani potencialnih kupcev. Temu primerno je potrebno formulirati zapis v minimalnih zahtevah.
**Skrbni pregled:
Pri skrbnem pregledu naj bo dovolj, da je ena od navedenih oblik skrbnega pregleda opravljena, redko se dela kar vse, sploh pri manjših transakcijah. Poročilo o skrbnem pregledu pa naj vsebuje vsaj sledeča poglavja: namen skrbnega pregleda, obseg dela, zaznana tveganja in priporočila izvajalca. Temu primerno je potrebno formulirati zapis v minimalnih zahtevah (z ali, ali, ali ter in).
